在我們所研究的關于企業理財規劃師管理的二重性問題，是馬克思早提出并予以闡釋的。他通過對理財規劃師特別是資本主義企業理財規劃師的分析和研究，指出:“凡是直接生產過程具有社會結合過程的形態，不會為獨立生產者的孤立勞動的地方，在對于產生監督勞動和指揮勞動。

根據客戶的家庭財務狀況，制定包括現金規劃、消費支出規劃、保險規劃、教育規劃等在內的全部理財規劃方案，通過對客戶各項資產的配置，幫助客戶達到財務安全與財務自由。根據客戶的財務狀況、風險偏好為客戶做全方位的、整體的綜合規劃；掌握基本的資產配置原理，能為客戶進行合理的投資資產配置；分析客戶保險需求，并針對需求制定相應的保險規劃方案；掌握我國的稅收制度，根據客戶的基本資料進行稅收籌劃；根據客戶的養老規劃目標，為客戶制定退休養老規劃方案；根據客戶財產分配原則與目標，制定婚姻財產規劃方案及財產傳承方案。

在科學技術不斷進步和企業管理實踐不斷豐富的背景下,企業管理學*體系的演化將是一個沒有止境的歷史過程,因此對企業管理學*體系的梳理和建構也將是一項永無休止的研究工作。探討企業管理學的*體系,有著多方面的、重要的現實意義。

　它是解決企業理財規劃師研究對象的理論依據，是正確認識資本主義企業管理，劃清社會主義企業理財規劃師與資本主義企業理財規劃師界限的銳利武器，是指導我們從事企業理財規劃師，建立和發展我國社會主義企業理財規劃師科學的理論基礎。